รับชมบน YouTube: https://youtu.be/tWB4jsGz6ls

ทำเอาหลายคนตกใจเมื่อเห็นข่าวว่าตั้งแต่ปี 2565 เป็นต้นไป เมื่อซื้อกองทุน SSF/RMF แล้ว อาจยังใช้สิทธิลดหย่อนภาษีไม่ได้ ถ้าไม่ทำตามหลักเกณฑ์จากสรรพากรให้ครบถ้วนเสียก่อน เป็นข่าวจริงหรือไม่ ถ้าอยากใช้ลดหย่อนภาษีต้องทำอย่างไร ติดตามในคลิปนี้

รายละเอียดเกี่ยวกับหลักเกณฑ์ใหม่จากสรรพากร

• ข่าวที่ว่านี้เป็นเรื่องจริง โดยมีที่มาจากประกาศอธิบดีกรมสรรพากรเกี่ยวกับภาษีเงินได้ ฉบับที่ 414 และ 415 ซึ่งว่าด้วยหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไข เพื่อการยกเว้นภาษีเงินได้ สำหรับเงินได้เท่าที่ได้จ่ายเป็นค่าซื้อหน่วยลงทุนและการถือหน่วยลงทุน RMF และ SSF
• โดยประกาศทั้ง 2 ฉบับมีสาระเป็นอย่างเดียวกันนั่นคือสำหรับการซื้อหน่วยลงทุนกองทุนลดหย่อนภาษีตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2565 ผู้มีเงินได้ที่ประสงค์ใช้ค่าซื้อหน่วยลงทุนลดหย่อนภาษีก็จะต้องแจ้งความประสงค์ต่อบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวมที่ตนได้ซื้อหน่วยลงทุนเสียก่อน ไม่เช่นนั้นแล้วต่อให้ได้ทำรายการซื้อสำเร็จทันในเวลาทำการก็ตาม ก็อาจยังไม่สามารถนำค่าซื้อหน่วยลงทุนกองทุนไปลดหย่อนภาษีได้
• หลักเกณฑ์ที่ได้ประกาศใช้นี้ไม่ได้ยุ่งยากและน่ากังวลแต่อย่างใด เนื่องจากปกติก่อนจะมีการประกาศใช้หลักเกณฑ์นี้ผู้ที่ได้ซื้อกองทุน SSF/RMF เมื่อถึงฤดูการยื่นภาษีก็ต้องตามเก็บรวบรวมหรือดาวน์โหลดเอกสารด้วยตัวเองผ่านช่องทางของแต่ละ บลจ. อยู่แล้ว
• แต่ด้วยหลักเกณฑ์ใหม่นี้ก็จะทำให้ บลจ. ให้บริการส่งข้อมูลสิทธิลดหย่อนส่วนนี้ให้ทางสรรพากรโดยตรง
• อีกทั้งสำหรับผู้ที่ได้ซื้อกองทุน SSF/RMF ในปี 2565 ก่อนที่จะได้แจ้งความประสงค์ต่อ บลจ. ก็ยังสามารถแจ้งความประสงค์ย้อนหลังเพื่อให้ใช้สิทธิลดหย่อนในปี 2565 ได้
• เพราะที่จริงแล้วบาง บลจ. เองก็ยังอยู่ระหว่างเตรียมช่องทางให้การแจ้งสิทธิให้กับผู้ลงทุนอยู่ด้วย ซื้อไปก่อนแจ้งสิทธิทีหลังก็ไม่ได้ทำให้เสียสิทธิลดหย่อนภาษีแต่อย่างใด
• นอกจากนี้เมื่อได้แจ้งความประสงค์ครั้งหนึ่งแล้ว ในทุก ๆ ครั้งและทุก ๆ ปีจากนี้ที่ได้ซื้อกองทุน SSF/RMF ก็สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้เลยโดยไม่ต้องแจ้งความประสงค์ใหม่อีก

หลักเกณฑ์ลดหย่อนภาษีจากสรรพากรในช่วงหลายปีที่ผ่านมา

• จะเห็นได้ว่าสรรพากรได้ทยอยประกาศหลักเกณฑ์ให้แจ้งความประสงค์ใช้สิทธิสำหรับสิทธิลดหย่อนภาษีแต่ละเรื่องในแต่ละปี
• โดยเริ่มจากให้แจ้งความประสงค์ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีด้วยประกันสุขภาพในปี 2561 ประกันชีวิตในปี 2563 และดอกเบี้ยบ้านในปี 2564
• จนล่าสุดก็เป็นคิวของ SSF/RMF ในปี 2565
• คาดว่ามีความเชื่อมโยงกันกับกฎหมายคุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล
• นอกจากนี้สรรพากรเองก็จะได้ประโยชน์จากการติดตามการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีไม่ให้ตกหล่น
• ในฝั่งผู้มีเงินได้ก็อาจได้ประโยชน์จากการไม่ต้องรวบรวมเอกสารและกรอกตัวเลขด้วยตัวเองซึ่งอาจเกิดความผิดพลาดหรือความเข้าใจผิดในการใช้สิทธิได้

คำแนะนำสำหรับผู้ที่ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีในปี 2565

• สำหรับผู้ที่ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีในปี 2565 นี้ ไม่ว่าผ่านช่องทางไหน ก็แนะนำให้ติดตามช่องทางแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิจาก บลจ. ที่ได้ซื้อกองภาษี
• อย่างถ้าซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีผ่าน FINNOMENA ก็แนะนำให้สังเกตว่ากองภาษีที่ได้ซื้อไปนั้นจัดตั้งโดย บลจ. อะไร แล้วค่อยติดตามช่องทางแจ้งสิทธิจากเว็บไซต์ของ บลจ. ดังกล่าวอีกที
• สามารถดูช่องทางแจ้งสิทธิของแต่ละ บลจ. ได้ที่นี่ https://www.finnomena.com/mrserotonin/tax-consent-compilation/ ทางทีม FINNOMENA จะทยอยมาอัปเดตเรื่อย ๆ

พบความสุดพิเศษสำหรับคุณได้ในทุกวัน ทั้งบทความให้ความรู้เกี่ยวกับกองทุนรวม หุ้น คริปโตฯ และการบริการ โปรโมชั่น ของรางวัลต่างๆ ที่คัดสรรมาเพื่อมอบให้กับสมาชิก FINNOMENA เท่านั้น
👉 สมัครสมาชิกเว็บไซต์ FINNOMENA https://finno.me/register-website